企业和个人需要缴纳的税金主要包括以下几种：
增值税
增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。
增值税的纳税人包括在中国境内销售货物、提供加工、修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产以及进口货物的单位和个人。
企业所得税
企业所得税是对企业和其他取得收入的组织（不包括个人独资企业和合伙企业）的所得征收的一种所得税。
税率通常为25%，但对于小型微利企业，减按20%征收。
个人所得税
个人所得税是对个人（包括中国公民、个体工商户、个人独资企业、合伙企业投资者以及在中国境内有所得的外籍人员和香港、澳门、台湾同胞）的所得征收的一种所得税。
税率根据所得类型和金额的不同而有所差异，常见的所得类型包括工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、经营所得、利息、股息、红利所得等。
财产税
财产税主要是对房产、土地等财产征税，具体税种包括房产税、城镇土地使用税、土地增值税等。
行为税
行为税涵盖了与特定行为相关的税种，如车辆购置税、印花税等。
其他税种
包括城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加、残疾人保障金、文化事业建设费、可再生能源发展基金等。
建议
企业和个人应充分了解各类税种的计税依据、税率及优惠政策，合理规划税务事宜，以降低税负并确保合规。
对于个体工商户和小型微利企业，可以充分利用税收优惠政策，如个人所得税的核定征收、企业所得税的减按征收等，以减轻税收负担。
在进行税务申报时，务必按照税法规定及时、准确地完成各项税款的申报和缴纳，避免因逾期申报或错误申报而产生不必要的罚款和滞纳金。
